Результат
Cash Conversion Cycle
—
Введённые данные сохраняются в браузере — при следующем заходе всё останется на месте. На сервер они не уходят.
Расчёт носит справочный характер и не заменяет консультацию специалиста. Формулы и ставки могут не учитывать вашу ситуацию — сверяйте точные цифры перед принятием решений.
Как считается
DIO (Days Inventory Outstanding) = запасы ÷ себестоимость × 365 — сколько дней в среднем товар лежит на складе, прежде чем будет продан. DSO (Days Sales Outstanding) = дебиторская задолженность ÷ выручка × 365 — сколько дней в среднем клиенты платят по счетам после продажи.
DPO (Days Payables Outstanding) = кредиторская задолженность ÷ себестоимость × 365 — сколько дней в среднем у бизнеса есть на оплату поставщикам, прежде чем деньги реально уйдут из оборота.
CCC = DIO + DSO − DPO — сколько дней собственные деньги бизнеса связаны в операционном цикле: сначала деньги уходят на закупку и лежат в запасах, потом ещё сколько-то времени ждут оплаты от клиентов, и только отсрочка от поставщиков частично компенсирует этот разрыв.
Чем короче CCC, тем меньше своих денег бизнесу нужно на оборотный капитал — некоторые розничные сети с высокой оборачиваемостью и большой отсрочкой поставщикам добиваются отрицательного CCC: деньги от клиентов приходят раньше, чем нужно платить поставщикам, и оборотный капитал фактически финансируется не бизнесом, а его контрагентами.